domov V stiku z Skladnost – kaj je to? Skladnost v banki: funkcije, definicija in cilji. “Storitev skladnosti”: kako se boriti proti korupciji v zasebnem sektorju Postopki skladnosti – kaj so?

Skladnost – kaj je to? Skladnost v banki: funkcije, definicija in cilji. “Storitev skladnosti”: kako se boriti proti korupciji v zasebnem sektorju Postopki skladnosti – kaj so?

Odvetniki v Rusiji se vse pogosteje srečujejo z vprašanji skladnost in zlasti vprašanja uporabe standardov FCPA.

V tem pregledu bomo opredelili glavni seznam vprašanj, ki so lahko v pristojnosti odvetnika podjetja (pravna služba podjetja) v zvezi z uporabo FCPA.

1. Oblikovanje notranjih pravil, postopkov in predpisov.

Pravniki podjetja razvijajo ali sodelujejo pri razvoju, skupaj s predstavniki drugih oddelkov, glavnih notranjih pravil, postopkov in predpisov v podjetju. Ti notranji dokumenti morajo biti v skladu z normami ruske zakonodaje, upoštevati zahteve FCPA in drugih podobnih zakonov, ki imajo ekstrateritorialni učinek (o njih smo podrobneje govorili prej na straneh tega bloga).

2. Analiza transakcij z vidika prisotnosti potencialnega koruptivnega elementa.

Na žalost niso tako redke situacije, ko zaposleni v podjetju v iskanju največjega dobička »omogočajo« sklepanje pogodb, ne vedno zakonito, z uporabo vseh možnih načinov vplivanja na tiste, ki sprejemajo odločitve, tudi s podkupovanjem. V fazi pogajanja o pogodbah morajo biti odvetniki pozorni na morebitne koruptivne pogoje (na primer obveznost sklenitve dodatnih pogodb o svetovanju ali trženju, potreba po plačilu na različne račune, obveznost vključitve določenega podizvajalca, plačevanje računi v tujini itd.)

3. Izvajanje izobraževanj za zaposlene in pogodbene sodelavce podjetja.

Skladnost je nova institucija v Rusiji, zato je malo verjetno, da bo večina zaposlenih v podjetju imela globoko znanje in razumevanje sistema in značilnosti njegovega delovanja. V Rusiji je na sedanji stopnji smiselno strukturirati usposabljanje: osnove protikorupcijske politike - za vse zaposlene v podjetju; Za srednje in višje vodstvo je smiselno dodati določbe o protimonopolni, davčni in delovni skladnosti. Če ima podjetje sredstva, se lahko predstavniki pravne službe udeležijo tudi protikorupcijskih izobraževanj za tretje osebe – nasprotne stranke podjetja.

4. Izvajanje inšpekcijskih pregledov nasprotnih strank (Skrbni pregled)

V skladu z določbami FCPA je družba odgovorna za dejanja tretjih oseb (agentov, odvetnikov, svetovalcev, posrednikov itd.) v skladu z zakoni proti podkupovanju. Pomemben postopek, ki omogoča preverjanje nasprotne stranke, je postopek skrbnega pregleda (postopek preverjanja nasprotne stranke), ki ga izvajajo pravniki podjetja. Statistično več kot 90 odstotkov primerov FCPA vključuje kršitve, ki so jih zagrešile tretje osebe, in pravilna skrbnost nasprotne stranke bi preprečila kršitve FCPA z odkrivanjem težav na tem področju. Še posebej je vredno biti pozoren na trajanje dela nasprotne stranke na trgu, ugled podjetja (odsotnost korupcijskih trditev), kraj registracije podjetja, sestavo ustanoviteljev (odsotnost državnih uradnikov, njihovih bližnjih sorodnikov, itd.). Z rezultati revizije je treba seznaniti vodstvo družbe in odgovorne za transakcijo.

5. Sodelovanje pri izvajanju notranjega nadzora nad izvajanjem zakonskih in drugih norm,kot tudi nadzor nad stroški podjetja.

Pogosto zaradi resnega obsega pooblastil korporativni pravniki ne izvajajo v celoti notranjega nadzora nad spoštovanjem pravnih norm, vključno s protikorupcijskimi normami. Sodelovanje pravnikov pa je nujno pri ugotavljanju kršitev, presoji dejstev, ki vzbujajo dvom, in pri odločanju v zvezi s kršitvami.

Odvetniki bi morali biti vključeni v občasno spremljanje poslov in stroškov podjetja. To vam omogoča, da prepoznate korupcijske stroške in preprečite nadaljnje finančne nepravilnosti.

6. Sodelujte pri notranjih preiskavah v zvezi s kršitvami FCPA.

Vse pogosteje sodelujejo ruski pravniki v notranjih preiskavah, izvedeno v zvezi s kršitvami FCPA. Takšne preiskave lahko sproži ministrstvo za pravosodje (DOJ) ali ameriška komisija za vrednostne papirje (SEC), takšne preiskave pa so že bile izvedene v nekaterih ruskih podružnicah tujih organizacij. Poleg tega lahko podjetje samo sproži notranje preiskave, če ugotovi kršitve protikorupcijskih predpisov.

7. Razvoj in vključitev protikorupcijske klavzule v pogodbe.

Vklop a protikorupcijska klavzula v pogodbah, ki jih podjetje podpisuje, bodo služile predvsem kot jasen pokazatelj položaja podjetja glede koruptivnih poslov. Poleg tega bo taka klavzula pomagala pritegniti pozornost nasprotnih strank na protikorupcijska vprašanja. Protikorupcijska klavzula mora potrditi soglasje nasprotnih strank, da poznajo in razumejo vsebino protikorupcijskih zakonov (kot so FCPA, zakon Združenega kraljestva o podkupovanju, zvezni zakon o boju proti korupciji itd.) in se zavezujejo, da bodo spoštovale njihove določbe. Pomembna je tudi vključitev določb o možnosti izvedbe revizije dokumentacije v zvezi s predmetno pogodbo in soglasju nasprotne stranke, da predloži vse potrebne dokumente. Končne določbe klavzule morajo vsebovati možnost enostranske odpovedi pogodbe zaradi kršitve protikorupcijskih standardov.

To so samo majhen seznam težav s skladnostjo, ki bi lahko pritegnili pozornost korporativnih pravnikov. Ta seznam se lahko spremeni glede na posebnosti dejavnosti podjetja, panogo, v kateri deluje, sestavo ustanoviteljev in druge značilnosti dejavnosti. Vsekakor je trenutni trend očiten - skladnost postaja del poslovnega procesa vse več podjetij, ki delujejo na ruskem trgu, in predstavlja pomemben del pooblastil korporativnih pravnikov.

V težkih razmerah zahodne sankcijske politike proti naši državi postaja nadzor skladnosti eno od pomembnih orodij v sistemu upravljanja bančnega sektorja. Kaj je skladnost? Na kaj so tuji poslovni partnerji pozorni, ko govorijo o postopkih skladnosti v ruskih podjetjih? In kakšne ugodnosti zagotavljajo? Poskusimo ugotoviti.

Zgodovina videza

Vse se je začelo z vstopom Rusije v WTO (Svetovna trgovinska organizacija). Zgodilo se je veliko sprememb, ki so prostemu očesu nevidne. Za domača podjetja in organizacije so na primer začeli veljati mednarodni predpisi o izvajanju standardov za boj proti pranju denarja, korupciji, financiranju terorističnih organizacij in drugih področjih sistema skladnosti (kaj je skladnost, bomo obravnavali v nadaljevanju).

Kaj je skladnost?

To je skladnost komercialnih organizacij z zakoni, standardi in pravili, ki veljajo v državi in so namenjeni preprečevanju korupcije. Z drugimi besedami, skladnost je skladnost dejavnosti katere koli organizacije z nizom kodeksov in pravil, ki jih zagotavljajo regulatorji ustreznega sektorja gospodarstva. Danes je sistem nadzora skladnosti v organizaciji nujen pri poslovanju, da se preprečijo tveganja (predvsem raider napadi) in zaščiti ugled podjetja. Se pravi, to je neke vrste temelj, na katerem je zgrajen sistem nadzora katere koli organizacije, in eden najpomembnejših delov upravljanja.

Sodobna realnost je taka, da neupoštevanje pravil skladnosti vodi v izgubo posla. Prilagoditev tega sistema internim predpisom in pravilnikom pa je dejansko izjemno težka.

Kaj je smisel?

Vsaka sodobna organizacija pri svojem delovanju vključuje več vrst nadzora nad tehničnim, človeškim in z namenom izpolnjevanja standardov in zahtev. Oblikujejo se med ustanovitvijo podjetja s pripravo statutarnih dokumentov in razvojem načel za upravljanje organizacij. A ko poslovni procesi postajajo bolj kompleksni in podjetje »zori«, postaja vse težje upoštevati uveljavljene norme in pravila.

Rast tehnoloških procesov, širjenje nabora izdelkov in uvajanje novih, povečevanje učinkovitosti in kadrovsko širjenje zahtevajo kompleksen sistem vodenja.

Zakaj upoštevati?

Po eni strani lahko pokažete dobre rezultate, po drugi strani pa lahko ne opravite inšpekcije regulativnih organov in prejmete resne globe in druge težave. To je tako imenovano regulatorno tveganje, ki vodi do izgube tržnega deleža, zmanjšanja povpraševanja, obsega prodaje itd. Vzporedno s tem obstajajo tudi Npr. v primeru znižanja kazalnikov finančne aktivnosti, posojilojemalec lahko zahteva predčasno odplačilo dolga.

Izkazalo se je, da je treba upoštevati pravila in predpise, ki so se sprva pojavili v organizaciji. Potrebujemo pa tudi osebo, ki je odgovorna za to, da se za novo nastalo normo ali pravilo, preden se začne uporabljati, uvede tehnologija, ki omogoča nadaljnji razvoj poslovanja, vendar v skladu z uvedenimi normami in zahtevami. V tujini to funkcijo opravlja poseben manager za skladnost poslovanja.

Zahteve za sistemske dokumente

Vsaka nova odredba ali uredba mora iti skozi več stopenj pred uveljavitvijo. To:

Videz (razvoj projekta).
Odobritev (podpis sestavljenega dokumenta).
Začetek veljavnosti.
Transformacija (načrtovana ali nenadna sprememba parametrov).
Preklic dokumenta (s pojavom novega ali iz drugega razloga).

Oblikovanje novih vrst dejavnosti organizacije po analogiji z obstoječimi je naloga vodje, odgovornega za skladnost (v prevodu iz angleščine - skladnost, skladnost, soglasje). To pomeni, da mora ta zaposleni imeti široko paleto spretnosti, sposobnosti in znanja, sodelovati pri ustvarjanju dokumentarne baze in nadzorovati vprašanja usposabljanja osebja. Po potrebi se lahko zavzema tudi za dodatne proračunske izdatke za izvedbo nove upravne listine.

Opredelitev skladnosti za bančno industrijo

V tej veji poslovanja koncept "skladnosti" vključuje zagotavljanje informacij matični organizaciji - Banki Rusije, in to v strogo določenem časovnem okviru. Kot tudi izključitev vpletenosti finančnih in kreditnih organizacij in njihovih zaposlenih v kakršno koli nezakonito dejavnost.

Kaj je nadzor skladnosti v bankah? To je niz posebej definiranih funkcij, ki so razdeljene na obvezne in neobvezne. Prvi vključujejo zakonodajne norme, katerih neupoštevanje vodi v izgubo ugleda in skoraj vedno v kazni. V drugo skupino spadajo naročila vodstva in funkcij organizacije, katerih izvajanje je povezano s pričakovanji poslovnih partnerjev.

Ob upoštevanju opisanih značilnosti naj bi varnostna služba skrbela za upravljanje sistema skladnosti v banki. Toda v resnici je ta sistem skoraj vedno večnivojski, zato je večina njegovih funkcij porazdeljena med strukturne oddelke.

Značilnosti izvedbe

Nadzor skladnosti v ruskih bankah ureja Uredba Banke Rusije št. 242-P, št. 06-29/PZ-N in številni drugi dokumenti.

Navajajo, da mora biti vsak zaposleni v kreditni instituciji vključen v opravljanje nalog tega sistema v okviru svojih opisov delovnih mest in pristojnosti. Za implementacijo sistema je odgovoren ločen zaposleni.

Izgradnja sistema zasleduje naslednje cilje:

Boj proti goljufijam in korupciji.
Identifikacija tveganj, povezanih z neskladnostjo z zunanjimi (notranjimi) standardi (to so tveganja skladnosti).
Skladnost z zahtevami mednarodnih standardov in ruske zakonodaje.
Odziv na prejete pritožbe strank.
Skladnost z načeli informacijske varnosti.

Za izvajanje opisanih funkcij morajo bančne organizacije uporabljati osebne informacijske sisteme in platforme, ki omogočajo sistematizacijo procesa spremljanja in kasnejše analize.

Naloga avtomatizacije nadzora skladnosti v bankah (kaj to je - opisano zgoraj) je trenutno prioriteta večine bank. Poleg tega ta sistem zahteva jasno organizacijo dejavnosti podjetja – morebitne težave je treba identificirati in reševati v realnem času in čim hitreje.

Načela sistema nadzora skladnosti bančnega poslovanja

Oseba, odgovorna za uvedbo sistema v banki (vodja), pritegne zaposlene in organizira delo za izpolnjevanje zunanjih pravil in zahtev, notranjih in za prepoznavanje tveganja skladnosti (to je prednostna naloga pri kontroli skladnosti).

Osnovna načela sistema so naslednja:

Politiko skladnosti, ki jo izvaja banka, mora potrditi upravni odbor, ki nato v določenih intervalih ocenjuje njeno učinkovitost.
Organizacija je dolžna sistemu dodeliti potrebno količino sredstev.
Upravljavec, odgovoren za delovanje sistema, je dolžan organizirati usposabljanje osebja, ki se ukvarja s skladnostjo (kaj je skladnost je bilo opisano zgoraj).
Oseba, ki je odgovorna za implementacijo in delovanje sistema, mora imeti visok status v podjetju (na primer neposredno poročati vodji ali biti član izvršnih organov).
Nekatere naloge nadzora skladnosti se lahko izvajajo z zunanjim izvajanjem (v tem primeru nadzor izvaja odgovorni vodja ali vodja bančne organizacije).

Izvajanje funkcij sistema včasih naleti na odpor znotraj banke. Najpogosteje se to zgodi na primer zaradi odločitve o odklopu enega ali več nezaupljivih partnerjev ali strank, kar je na prvi pogled v nasprotju s finančnimi interesi bančne organizacije.

Toda hkrati je delo skladnosti (prevedeno iz angleščine, kot je navedeno zgoraj - skladnost, upoštevanje, dogovor) namenjeno zaščiti ugleda banke in s tem njenega finančnega uspeha. Poleg tega uvedba tega sistema poenostavlja interakcijo s partnerji iz tujine, saj je glavna točka med njihovimi zahtevami prisotnost politike skladnosti, ki je priznana kot norma v skoraj vseh državah.

Politika skladnosti

Skoraj vsaka bančna organizacija ga razvija. Sestavljen je iz naslednjega. To je pravilnik:

Korporativno ravnanje(to je splošen dokument, namenjen urejanju vedenjskih standardov in delovnih obveznosti zaposlenih).
in financiranje terorističnih organizacij(dokument, namenjen preprečevanju vdora sredstev, pridobljenih ali zasluženih na nepošten način, in financiranja terorizma).
Usmerjen v reševanje konfliktov interesov(dokumenti, ki določajo standarde obnašanja v primeru konflikta interesov.
Interakcije z regulatornimi organi in nadzornimi organi(minimizira morebitne težave in zagotavlja učinkovito in popolno interakcijo).
Kontrola poslov in nakup vrednostnih papirjev.
Sprejemanje pritožb strank in sprejemanje protiukrepov.
Zaupnost podatkov in nerazkritje (da ne povzroči škode organizaciji).
Pravilna identifikacija stranke.

Seznam je precej splošen. Vsaka organizacija ima pravico dodati ali odstraniti katerega od opisanih dogodkov.

Skladnost pri Sberbank

V eni največjih bančnih organizacij v državi je vsak zaposleni vključen v izvajanje funkcij skladnosti v okviru opisa svojega dela.

Izvajanje funkcij tega sistema zahteva avtomatizacijo vseh bančnih procesov. Sberbank v ta namen aktivno sodeluje s pisarnami CIO. Primer je platforma IT, ki temelji na Oraclu. Omogoča sistematizacijo državnih procesov in optimizacijo strukture bančne organizacije.

Pred nekaj leti je začel veljati zakon, po katerem morajo vse bančne organizacije na svetu ameriški davčni službi posredovati vse podatke o računih svojih davkoplačevalcev. Sberbank je uvedla tak produkt in ga bo še naprej prilagajala ruskemu trgu.

Revija: Svetlana Viktorovna, kaj je skladnost in zakaj je potrebna?

Afanasjeva S.V.: Sama beseda skladnost je ruska izpeljanka iz angleške compliance, kar pomeni "skladnost". Skladnost je notranji nadzor nad skladnostjo dejavnosti podjetja z zakonodajo. Njegov glavni cilj je odpraviti tveganje izgube dobička. Sem spadajo denarne kazni, odškodnine ali neizpolnjevanje pogodb. Hkrati lahko tveganja skladnosti povzročijo poslabšanje ugleda, omejene poslovne priložnosti ali zmanjšanje baze strank.

Revija: Kaj je potrebno za organizacijo nadzora skladnosti?

Afanasjeva S.V.: Glavna stvar pri uvedbi skladnosti v podjetju je odločitev vodstva podjetja, da dela pošteno in odprto. Seveda pa ne gre brez razvoja in izvajanja politike skladnosti ter spremljanja izvajanja oblikovanih zahtev skladnosti. Potek dela mora biti organiziran tako, da se vse morebitne težave spremljajo in rešujejo v realnem času.

Revija: Kakšna je politika nadomestil?

Afanasjeva S.V.: Obstaja več standardnih politik, ki se ne glede na posebnosti dejavnosti v večini organizacij tradicionalno uporabljajo v takšni ali drugačni meri:

Obstajajo tudi druge politike, kot je politika skrbnega pregleda strank, nasprotnih strank in dobaviteljev blaga/storitev; načela sprejemanja in obravnavanja pritožb; kadrovsko politiko in druge interne akte. Poleg tega lahko vsako podjetje zaradi ciljev, ki si jih zastavi višje vodstvo, delničarji in upniki, izvaja dodatne procese na tem področju, pri tem pa ustvarja svojo edinstveno strukturo nadzora skladnosti.

Revija:Če so razvite vse politike, ki ste jih omenili, ali lahko domnevamo, da se je podjetje v celoti zaščitilo?

Afanasjeva S.V.: Prisotnost prej omenjenih politik sama po sebi ne pomeni, da se je podjetje po svojih najboljših močeh trudilo spoštovati zakonodajo ter zmanjšati pravna tveganja in tveganja ugleda. Potrebna implementacija. Izvajanje nadzora skladnosti pogosto naleti na odpor poslovnih enot, tudi najvišjega vodstva organizacije, saj je v nasprotju z interesi podjetja: služba za skladnost izvaja ukrepe, kot je "odrez" partnerjev in strank z dvomljivim ugledom. , prepoved opravljanja določenih poslov ipd. V tem primeru je potrebno zgraditi organizacijsko strukturo tako, da bo služba za skladnost imela vse potrebne pravice in pooblastila, njeno osebje pa mora imeti visok status v hierarhiji. organiziranosti in neodvisnosti pri odločanju.

Revija: Ali prav razumem, da je nadzornik skladnosti edina oseba, ki je odgovorna za zmanjšanje tveganj skladnosti podjetja?

Afanasjeva S.V.: Nimaš prav. Mimogrede, to je precej pogosta napačna predstava. Enakega mnenja so na primer pogosto tudi zaposleni v podjetju, kjer se izvaja skladnost. Kontrolor skladnosti fizično ne more sam spremljati vseh nastajajočih tveganj, saj pogosto ni v interakciji s stranko in ne obdeluje relevantnih informacij, zato ne more identificirati vseh nastajajočih težav v oddelkih in drugih vprašanj, ki jih pokrivajo politike. . Zato priporočam, da kontrolor skladnosti vsem zaposlenim v organizaciji ne samo razloži formalne zahteve politike skladnosti, njihov pomen in posledice neskladnosti, temveč tudi jasno oriše odgovornosti vsakega zaposlenega za izpolnjevanje teh zahtev, s čimer določitev odgovornosti vsakega zaposlenega v podjetju. Potrebno je tudi usposabljanje osebja. Morda bi morali za to uporabiti storitve specializiranih izobraževalnih in svetovalnih centrov, ki lahko organizirajo visokokakovostne informacije v obliki seminarjev in izpopolnjevanja za vse zaposlene v podjetju.

Revija: Hvala za poučen pogovor!

Afanasjeva S.V.: Hvala vam! Vesela bom ponovnega srečanja!

Večina sankcij, naloženih ruskim poslovnim subjektom, je posledica neupoštevanja črke zakona, določb notranjih predpisov ali sprejetih etičnih pravil s strani uprave ali osebja. Nadzor skladnosti vam bo pomagal, da se jim izognete - malo znano poslovno orodje v Rusiji, vendar precej povpraševanje v tujini.

Nadzor skladnosti – kaj je, kje in za kakšen namen se uporablja

Kontrola skladnosti v organizaciji je sistem ukrepov, namenjenih boju proti kršitvam zakonskih norm, neupoštevanju internih predpisov in etičnih določil v poslovanju tako s strani vodij kot uslužbencev.

Obvezen nadzor skladnosti se izvaja samo v subjektih bančnega sektorja (Uredba Banke Rusije št. 242-P, št. 06-29/PZ). Drugim podjetjem in organizacijam tega ni treba storiti. Za poslovne subjekte pa bo koristno uvesti posamezne elemente kontrolinga:

s strogo administrativno ureditvijo (delovanje na področju energetike, farmacije, telekomunikacij);
ki so hčerinske družbe mednarodnih skupin podjetij, katerih delovanje je lahko predmet protikorupcijskih zakonov ZDA in Združenega kraljestva;
katerih menedžerji, izvajalci in proizvedeno blago so na črnih seznamih ali so predmet sankcij, uvedenih od leta 2014.

To nam bo omogočilo, da prepoznamo, ocenimo in spremljamo skladnost in regulativna tveganja.

Tveganje skladnosti je tveganje izgube (materialne, informacijske, delovne, posebne narave) zaradi neupoštevanja zahtev ruske zakonodaje ali lokalnih predpisov, regulativno tveganje pa zaradi zunanjega vpliva nadzornih organov.

Takšna tveganja vključujejo:

finančna manipulacija;
zlorabe ali korupcijska dejanja na uradnem položaju;
nesposobna dejanja zaposlenih zaradi njihove nevednosti v določenih vidikih;
napadalci;
veto na transakcije na računih;
globe;
kaznovanje uradnih oseb;
prekinitev dejavnosti;
priznanje gospodarskih transakcij za neveljavne;
odvzem licence;
ogrožanje poslovnega ugleda in finančne stabilnosti.

Zato je nadzor skladnosti sistem, ki se izvaja z namenom:

preprečevanje goljufij in nemudoma privedba ujetih pred sodišče;
boj proti skorumpiranim uradnikom;
vzdrževanje informacijske varnosti;
delovanje v zakonodajnem okviru;
poslovanje v skladu z etičnimi standardi;
opozarjanje na ukrepe nadzornih organov zoper kršitelje.

Nadzor skladnosti in notranji nadzor - razlike

Ob površnem pregledu se zdi, da sta pojma enaka. Vendar pa obstaja pomembna razlika med njima:

notranji nadzor je širši od nadzora skladnosti;
prvi služi kot preventivni ukrep, drugi pa se izvaja pred in po pojavu kakršnih koli dogodkov;
predmeti, cilji in področja tveganja so različni.

Izvajanje notranjih kontrol in nadzora skladnosti tako ni mogoče prenesti na iste oddelke zaradi bistvenih razlik med njimi.

Možnosti izvajanja nadzora skladnosti

Kot že omenjeno, za nebančne organizacije ne velja regulativna zahteva za izvajanje obveznega nadzora skladnosti. Se pravi, lahko to počnejo prostovoljno ali pa sploh ne. Druga kršitev se ne bo upoštevala.

Uprava poslovnega subjekta, ki se odloči za uvedbo takšnega sistema ukrepov, ima dve možnosti:

centralizirano - oblikovati nov ločen oddelek in mu dodeliti odgovornost za izvajanje nadzora skladnosti (primerno za velike poslovne udeležence, katerih dejavnosti spremljajo mednarodne bonitetne agencije);
decentralizirano - porazdelite te odgovornosti med že delujoče oddelke.

Izbira prve poti vključuje upoštevanje naslednjih načel za uvedbo učinkovitega sistema skladnosti:

Zato morajo biti standardi, ki urejajo dejavnosti takega oddelka, jasno navedeni in vsebovati naslednje informacije:

naloge, funkcije in odgovornosti;
pogoji za zagotavljanje neodvisnosti;
mehanizmi za stik z drugimi oddelki;
pravica zahtevati in uporabljati potrebne informacije, obveznost drugih članov tima, da jih posredujejo, odgovornost za zavrnitev pomoči in sodelovanja z oddelkom;
pravica do spremljanja skladnosti s standardi in načeli skladnosti;
pravico izvajati lokalne preiskave svojih kršitev in se v ta namen obrniti na strokovnjake tretjih oseb;
pravica do svobodnega izražanja strokovnega mnenja in posredovanja izsledkov preiskav obstoječih kršitev neposredno višjim upravnim enotam (predvsem upravnemu odboru in komisijam, ki jih ta oblikuje).

Vodja oddelka za skladnost:

je lahko član najvišje vodstvene strukture gospodarskega subjekta (v tem primeru ne sme voditi njegovih poslovnih struktur);
ne sme zasedati najvišjega vodstvenega položaja (takrat o svojem delu poroča enemu od nevtralnih višjih menedžerjev, torej ki nima odgovornosti v določeni strukturi).

Strokovnjaki za nadzor skladnosti, ki delajo v oddelku, so odgovorni svojemu vodji in so mu poklicno odgovorni.

Oddelek mora imeti:

V primeru porazdelitve odgovornosti za skladnost medŽe delujoči oddelki morajo delati v dveh smereh:

regulativni (prilagodijo standarde, ki urejajo dejavnosti oddelkov, ki odražajo vprašanja, povezana s funkcijami skladnosti);
funkcionalno (ne samo naložiti nove odgovornosti, kot je spremljanje stanja zakonodaje in njenih sprememb, ampak tudi razmisliti o sistemu vrednih finančnih in drugih spodbud zaradi povečanja obsega dela).

V praksi so naslednji oddelki pooblaščeni za takšno funkcijo skladnosti:

PR služba – sistematično spremljanje medijev z namenom prepoznavanja in hitrega preprečevanja ogrožanja poslovnega ugleda subjekta;
oddelek za ekonomsko varnost - podrobno preverjanje nasprotne stranke, vključno s tem, ali je na črni listi ;
pravna služba – delo z brezvestnimi nasprotnimi strankami (insolventnimi, podvrženimi sankcijam ali vpletenimi v transakcije dvomljive narave).

Hkrati zaposleni ne smejo dopuščati konflikta interesov (med običajnimi odgovornostmi podrejenih in njihovo funkcionalnostjo skladnosti).

Eden od vzrokov za njen nastanek je lahko korelacija med prejemki prisilnega kontrolorja in rezultati poslovanja strukturne enote, v kateri dela.

Obe možnosti za uvedbo sistema skladnosti imata svoje prednosti in slabosti.

Kako uvesti delujoč sistem nadzora skladnosti v podjetju

Za izvedbo posameznih elementov nadzora skladnosti ali popolnega sistema ni dovolj, da preprosto izberete eno od zgoraj predstavljenih možnosti.

Narediti morate naslednje:

Ugotovite obstoječa tveganja;
Oris področja odgovornosti;
Razviti sisteme kazalnikov za nadzor skladnosti in bonusov, ki so v medsebojni korelaciji;
Zagotovite interakcijo z regulatorji.

To pomeni, da morate najprej določiti dejanska in potencialna tveganja skladnosti. V ta namen se oblikuje delovna skupina, predpišejo urnik sestankov in pričakovane rezultate.

Identificira naj ranljivejše poslovne procese z vidika odstopanj od zakonskih zahtev. To upošteva:

kolizije pravnih predpisov;
heterogenost pravne prakse;
možnost dvojne razlage zakonodajnih določb s strani regulativnih organov.

Rezultat sestankov delovne skupine je seznam tveganj skladnosti in regulativnih tveganj, razvrščenih glede na verjetnost nastanka in posledice za podjetje.

Poleg tega je mogoče razviti dokumente, ki urejajo nadzor skladnosti, kot so:

kodeks ravnanja za nadzornike skladnosti;
postopek za inšpektorje za preiskovanje kršitev standardov in postopkov skladnosti.

Po identifikaciji najšibkejših in najbolj tveganih mest družbe se z internim ukazom bodisi določijo odgovorne osebe za izvajanje nadzora skladnosti v obstoječih službah, bodisi se oblikuje nova služba (to pomeni, da se ena od dveh opisanih možnosti ukrepanja uprave dodeli na lokalni ravni).

Po tem (ali vzporedno s tem) se razvije sistem bonusov in nagrad.

Običajno je izplačilo bonusov kontrolorjem skladnosti vezano na odsotnost kršitev na podlagi rezultatov zunanjih (nadzorni organi) in/ali notranjih presoj. Če so identificirani, se lahko znesek bonusov sorazmerno zmanjša.

Da bi kontrolorji skladnosti lahko izboljšali svoje veščine in lahko ustrezno izpolnjevali naloge, ki so jim dodeljene, morajo imeti nemoten stik z vladnimi agencijami in organi – imeti na primer možnost takojšnje udeležbe v delovnih skupinah in okroglih mizah, ki jih ti organizirajo. .

Tako uvedba sistema nadzora skladnosti ali njegovih posameznih komponent zahteva poseben pristop uprave poslovnega subjekta in skrbno delo na tem področju, vendar je njegov rezultat preprečevanje resnih materialnih in drugih izgub.

0 Vsakdo, ki se odloči za podjetništvo, se sooči z različnimi težavami, med katerimi je nenazadnje nepoznavanje specifičnega žargona. Takšna okoliščina se lahko samo na prvi pogled zdi precej preprosta in nepomembna, v resnici pa lahko izgubite precej veliko denarno pogodbo ali se celo ločite od določene vsote denarja. Zato smo na našem viru ustvarili in nenehno razvijamo spletni slovar; v njem lahko najdete prepise o številnih temah, ki vas zanimajo. Zato ne pozabite dodati naše spletne strani med svoje zaznamke, da ne zamudite koristnih in potrebnih informacij. Danes bomo govorili o besedi, ki je precej težko razumljiva, je Skladnost, kar pomeni, da lahko berete malo nižje.
Preden pa nadaljujete, bi vam svetoval, da preberete še nekaj člankov o ekonomiji. Na primer, kdo je Insider, kaj pomeni Active, kako razumeti besedo Anti-Cafe, kaj pomeni Team Building itd.
Pa nadaljujmo Kaj je skladnost z enostavnimi besedami?? Ta izraz je bil izposojen iz angleščine" Skladnost«, in je preveden kot "skladnost", "privolitev", "skladnost".

Skladnost- to je skladnost določenega podjetja, korporacije, podjetja s pravnimi akti in pravnimi normami, sprejetimi v določeni državi

Koncept skladnosti pomeni zakonitost delovanja in maksimalno transparentnost na vseh področjih delovanja, od marketinga in računovodstva do ravnanja z zaposlenimi.

Skladnost- je potrdilo ali potrditev, da izvajalec dejanja (npr. avtor revizijskega poročila) proizvajalec ali dobavitelj izdelka izpolnjuje zahteve ustaljene prakse, zakonodaje, predpisanih pravil in predpisov, določenih standardov ali pogodbenih pogojev.

Na primer, v Rusiji je prepovedano prodajati tako imenovane sive kartice SIM, to je njihovo registracijo v celoti " levo" državljani. Če operaterja zalotijo pri tem prekršku, ga lahko kaznujejo z denarno kaznijo ali celo odvzemom licence. Posledično morajo podjetja pozorno spremljati pogoje pogodbe, celo najeti posebne ljudi, tako imenovane skrbnike za skladnost. Odgovornosti teh zaposlenih vključujejo spremljanje, tako da podjetje deluje izključno na podlagi zakonov določene države. Če ima korporacija podružnice v številnih državah, mora vsaka podružnica te pisarne podpirati. skladnost lokalni kodeks ravnanja.

V trenutnem pravnem okolju skladnost pomeni tako upoštevanje predpisanih pravnih pravil in predpisov kot tudi spoštovanje duha pravil, tudi če pravila niso 100 % jasna. Neupoštevanje tega pravila lahko povzroči kritiko regulatorja, denarne kazni in morda tožbe. Zanimiva točka je, da so predpisi ZDA na splošno bolj predpisujoči kot predpisi EU, zato si lahko ta koncept različno razlagajo v različnih delih sveta.

Primer naknadne natančne ureditve je uredba Z, ki ureja posojila. Če ste izdajatelj kreditne kartice, morate stranki poslati izpisek kreditne kartice vsaj 21 dni pred rokom plačila. Če nastavite datum plačila na 25. dan v mesecu in izdajatelj vaše kreditne kartice pošlje vaš izpisek (ali ga da na voljo na spletu) 20. v mesecu pred zapadlostjo plačila, ne izpolnjuje tega pravila.

Skladnost je beseda, ki jo pogosto slišimo v našem poslu. Na splošno je opredeljen kot "dejanje ali dejanje skladnosti z zakonom ali navodili."

Če mislite, da je to preveč preprosta definicija, je to samo zato, ker je. Preveč enostavno je. V današnjem svetu vam ni treba le ugoditi željam strank, dobaviteljev in članov uprave; zagotoviti morate, da upoštevate katero koli od več glavnih pravil v vaši panogi.

HIPAA. SOX. NIST. PCI-DSS. To je le nekaj najbolj znanih zakonov, ki jih morajo upoštevati podjetja, in vsi predstavljajo posebne izzive za organizacije in podjetja.

Da bi bolje razumeli, kaj skladnost pomeni onkraj definicije v Websterjevem slovarju, smo prosili našega dobrega prijatelja v industriji kibernetske varnosti, da nam pomaga odgovoriti na na videz preprosto vprašanje: " Kaj vam pomeni skladnost??"

»Kaj mi pomeni Skladnost? Skratka, to je minimalni standard, ki ga moramo izpolnjevati, da dokažemo varnost. Skladnost nam daje skupni jezik, ki ga uporabljamo med regulatorji, revizorji in varnostnimi organi, da ocenimo učinkovitost naših kontrol." - Brent Comstock - podpredsednik, upravljanje identitete in dostopa, Elavon.

Kaj je še skladnost?

Komplianca (zdravilo) - privolitev pacienta (ali zdravnika) v priporočeni potek zdravljenja.

Ustreznost (fiziologija) je težnja votlega organa, da se upre povratnemu udarcu proti svoji prvotni velikosti.

Pljučna združljivost (ali komplianca pljuč), sprememba volumna pljuč pod uporabljenim ali dinamičnim pritiskom.

Ustreznost (psihologija) je pozitiven odgovor na zahtevo drugih.

Regulatorna skladnost je skladnost s standardi, pravili in drugimi zahtevami.

Okoljska skladnost je skladnost z okoljskimi zakoni, predpisi, standardi in drugimi zahtevami.

Skladnost (film) je izšel leta 2012.

Ko ste prebrali ta kratek, a informativen članek, ste končno ugotovili kaj pomeni skladnost?, in zdaj se ne boste znašli v težki situaciji, če nenadoma znova naletite na podoben koncept.